Implicaciones fiscales de refinanciamiento de efectivo | Bankrat

Un refinanciamiento de efectivo le permite convertir una parte del capital de su hogar en efectivo. Luego puede usar el efectivo para financiar cualquier cosa, desde mejoras en el hogar hasta matrícula universitaria o facturas médicas.

En algunos casos, también puede desarrollar su refinanciamiento de efectivo en una exención de impuestos. Esto es lo que debes saber.

¿Paga impuestos a un refinanciamiento de efectivo?

No, los ingresos de su refinanciamiento de efectivo no están sujetos a impuestos. El dinero que recibe de su refinanciamiento de efectivo es un préstamo que está obteniendo contra el patrimonio de su hogar y que pagará. El dinero recibido de un HELOC o un préstamo de capital doméstico tampoco está sujeto a impuestos.

Además de no pagar impuestos sobre la renta en los ingresos, incluso puede deducir algunos de los intereses que paga en su refinanciamiento de efectivo.

Reglas fiscales para refinanciamiento de efectivo

Si planea detectar deducciones, puede deducir los intereses que paga en su nueva hipoteca de sus ingresos imponibles. Pero debe usar los fondos cobrados para hacer lo que se conoce como «mejoras de capital» para su hogar.

Los proyectos de mejoras para el hogar elegibles para la deducción generalmente aumentan el valor de la propiedad, extienden su longevidad o la adaptan para nuevos usos. Considere consultar con un profesional de impuestos para garantizar que sus proyectos califiquen. También tendrá que ahorrar recibos y otros documentos asociados con las mejoras para recibir la deducción en el tiempo de impuestos.

«Si está utilizando ese dinero para aumentar el valor de su hogar y puede descenderlo, es un doble beneficio», dice Ralph Dibugnara, vicepresidente senior del prestamista hipotecario Cardinal Financial.

Cómo usar su refinanciamiento de efectivo para que el interés sea deducible de impuestos

Es probable que el interés en su nueva hipoteca sea deducible si utiliza los ingresos de efectivo para uno de los siguientes proyectos:

Hacer mejoras en el hogar de capital

No todos los proyectos en su hogar calificarán como una mejora de capital. Por ejemplo, la reparación de un grifo con fugas se consideraría mantener su propiedad en lugar de mejorarla.

Una mejora de capital, por otro lado, mejora su propiedad. Los ejemplos incluyen:

• Agregar una piscina o bañera de hidromasaje a su patio trasero
• Construyendo un dormitorio o baño nuevo
• Erigir una cerca alrededor de su casa
• Mejorar su techo para que sea más efectivo para proteger contra los elementos
• Actualización de Windows
• Configuración de un sistema central de aire acondicionado o calefacción
• Instalación de un sistema de seguridad en el hogar

«Las mejoras de capital deben mejorar sustancialmente su hogar», dice Dennis Brager, fundador del Grupo de Derecho de Impuestos Brager con sede en Los Ángeles. «Las remodelaciones de la cocina y el baño, las adiciones de la habitación, las modificaciones para un padre anciano calificarían. Una pintura independiente no calificaría; por otro lado, si fuera solo parte de una remodelación más grande, entonces el costo del trabajo de pintura calificaría».

Agregar una oficina en casa

Agregar una oficina en casa es un tipo popular de mejora de capital, y lo prepara para tomar la deducción de la oficina en casa si trabaja por cuenta propia o posee un negocio. Sin embargo, deberá cumplir con criterios específicos para calificar para la deducción del Ministerio del Interior:

• Uso regular y exclusivo. Debe usar el espacio de oficina regularmente y únicamente para fines comerciales, aunque no necesita marcarlo con una partición permanente. El espacio de la oficina no puede usarse por razones personales, como una sala de juegos o una habitación de invitados.
• Lugar principal de negocios. Su comercio o negocio puede tener más de una ubicación. Sin embargo, para reclamar la deducción, su oficina en casa debe ser su principal lugar de negocios o donde realiza regularmente reuniones de clientes o clientes.

Tenga en cuenta que los empleados que trabajan desde casa no califican para esta deducción.

Sin embargo, si califica, hay dos formas de calcular la deducción del Ministerio del Interior. La opción simplificada le brinda una deducción estándar de $ 5 por pie cuadrado del hogar que usa para fines comerciales, hasta 300 pies cuadrados. El método regular le permite deducir los gastos reales en función del porcentaje de la casa que usa para los negocios.

Mejora tu propiedad de alquiler

Las mejoras y reparaciones a las propiedades de alquiler suelen ser deducibles de impuestos, incluso cuando las financia con dinero de un refinanciamiento de efectivo. En este caso, ya sea que los proyectos mantengan o mejoren la propiedad, aumentando su valor de reventa o el alquiler que puede cobrar, califican para la deducción.

Deducir puntos de hipoteca en un refinanciamiento de efectivo

También llamados puntos de descuento, los puntos de hipoteca son tarifas por adelantado que le paga a un prestamista a cambio de una tasa de interés más baja en su préstamo.

El valor total de los puntos generalmente no es deducible en el año en que les pagó, ya sea con una hipoteca regular o un refinanciamiento de efectivo. Sin embargo, puede tomar deducciones más pequeñas durante la vida del préstamo. Por ejemplo, si pagó $ 2,000 en puntos hipotecarios en un refinanciamiento de efectivo de 15 años, puede deducir alrededor de $ 133.33 por año por la duración del préstamo.

Límites de deducción de intereses hipotecarios con un refinanciamiento de efectivo

Algunos límites se aplican al interés que puede deducir en un refinanciamiento de efectivo.

Límite de deducción de intereses de la hipoteca de la vivienda

El límite actual de deducción de intereses de la hipoteca de la vivienda establece que puede deducir intereses sobre una deuda hipotecaria de hasta $ 750,000, o $ 375,000 si está casado presentando por separado.

Si está casado que presenta la presentación conjunta, y su saldo de hipoteca actual totaliza $ 750,000 o más antes del refinanciamiento de efectivo, no podrá deducir los intereses. Del mismo modo, si su saldo de hipoteca actual es de cerca de $ 750,000, y su refinanciamiento de efectivo lo coloca en la parte superior, podrá deducir solo una parte de su interés.

Tenga en cuenta que si compró su casa en 2017 o antes, puede deducir intereses pagados de hasta $ 1 millón de deuda hipotecaria, o $ 500,000 si se está casando con la presentación por separado, pero si elimina un refinanciamiento de efectivo hoy, ese interés aún está sujeto a los límites actuales.

Requisito de mejora de capital

No puede deducir el interés en toda la hipoteca nueva si usa el efectivo para otra cosa que no sean mejoras de capital. Entonces, si usa el efectivo para, por ejemplo, pagar la deuda de la tarjeta de crédito o comprar un automóvil nuevo, puede deducir los intereses solo en el saldo de la hipoteca original.

Supongamos que tiene una hipoteca con un director de $ 60,000, y desea obtener $ 20,000 en capital a través de un refinanciamiento de efectivo. Si usa el efectivo para agregar una bañera de hidromasaje a su patio trasero, puede deducir los intereses que pagó en el saldo total, o $ 80,000. Si lo usa para pagar la deuda de su tarjeta de crédito, solo puede deducir los intereses que pagó en su saldo original, o $ 60,000.

Aun así, usar un refinanciamiento de efectivo para pagar la deuda de la tarjeta de crédito puede ser una decisión financiera inteligente. La mayoría de las tarjetas de crédito cobran tasas de interés de dos dígitos, mientras que las tasas de interés hipotecarias rondan el 6 al 7 por ciento.

Pros y contras de un refinanciamiento de efectivo

Hay muchos beneficios para un refinanciamiento de efectivo, pero también hay inconvenientes notables. Estos incluyen:

Pros

• Puede calificar para más dinero que con otros tipos de préstamos
• Puede recibir una tasa más baja que con otros tipos de préstamos
• Algunos usos son deducibles de impuestos

Contras

• Reglas estrictas con respecto a las deducciones fiscales
• Saldo de hipoteca más grande
• Potencial para una tasa de interés más alta en la hipoteca
• Riesgo de ejecución hipotecaria si no se realizan pagos

Alternativas a un refinanciamiento de efectivo

Un refinancio de efectivo no es su única opción para pedir dinero prestado. También puede considerar A:

• Préstamo de capital domiciliario: Estos préstamos de tasa fija dejan su hipoteca actual en su lugar, lo que puede ser una ventaja si su tasa es más baja de lo que podría obtener en el mercado actual.
• Línea de crédito de capital doméstico (HELOC): Similar a un préstamo de capital doméstico, un HELOC es una segunda hipoteca, lo que significa que la lleva además de su hipoteca existente. Los HELOC tienden a tener tasas variables, lo que puede aumentar o disminuir con el tiempo.
• Préstamo personal: Estos préstamos tienden a tener tasas de interés más altas y límites de endeudamiento más bajos que los préstamos asegurados por su hogar, pero si está preocupado por su capacidad para realizar pagos, esta puede ser una opción más segura.

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